Livret A, LDDS, LEP : lequel choisir en 2026 ?

Livret A, LDDS et LEP sont les trois piliers de l'épargne réglementée française. Ils partagent la même mécanique — taux fixé par l'État, capital garanti, exonération totale d'impôt et de prélèvements sociaux — mais ils diffèrent sur trois points cruciaux : le taux, le plafond, et les conditions d'accès.

Les taux au 1ᵉʳ février 2026

Livret A et LDDS : 1,50 % nets (révision semestrielle, source Banque de France).

LEP : 2,50 % nets (taux garanti supérieur d'au moins 0,5 point au Livret A).

Livret Jeune : 1,50 % minimum (chaque banque peut fixer un taux supérieur).

CEL : 1,00 % nets (2/3 du taux du Livret A).

Tous ces taux sont nets : l'État vous épargne à la fois l'impôt sur le revenu et les prélèvements sociaux de 17,2 %.

Les plafonds en 2026

Livret A : 22 950 € pour un particulier (76 500 € pour une association).

LDDS : 12 000 €.

LEP : 10 000 €.

Livret Jeune : 1 600 € (réservé aux 12-25 ans).

CEL : 15 300 €.

Les intérêts capitalisés peuvent dépasser ces plafonds — c'est seulement le total des versements qui est plafonné, pas la valeur du livret.

Qui peut ouvrir chaque livret ?

Livret A : toute personne physique ou morale (un seul par personne, contrôlé par fichier FICOBA).

LDDS : majeurs résidents fiscaux français.

LEP : majeurs résidents fiscaux français dont le revenu fiscal de référence (RFR) ne dépasse pas un plafond. Pour 2026 (RFR 2024) : 22 823 € pour 1 part fiscale, 35 028 € pour 2 parts, plafonds revus chaque année (source Service Public).

Livret Jeune : 12 à 25 ans résidents fiscaux français.

L'ordre de remplissage optimal

Étape 1 : si vous êtes éligible, ouvrez et remplissez d'abord le LEP. C'est le seul à 2,50 % — il vous rapporte 250 € par an pour 10 000 € placés, contre 150 € pour la même somme sur un Livret A.

Étape 2 : remplissez le Livret A jusqu'à 22 950 €. C'est votre réserve principale, immédiatement disponible.

Étape 3 : remplissez le LDDS jusqu'à 12 000 €. Mêmes conditions que le Livret A, parfait complément.

Étape 4 : ouvrez un Livret Jeune si vous avez moins de 25 ans, ou un CEL si vous envisagez un prêt épargne logement à terme.

Et au-delà des plafonds ?

Une fois ces livrets pleins, vous totalisez 44 950 € de capital garanti et exonéré pour un foyer d'une personne (LEP + Livret A + LDDS), ou jusqu'à 67 900 € pour un couple non éligible LEP (chacun Livret A + LDDS).

Au-delà, les options sont : l'assurance-vie en fonds euros (2-3 % nets, capital garanti, fiscalité douce après 8 ans), le PEL si vous envisagez un projet immobilier dans 4-10 ans, ou un compte à terme pour un horizon connu.

Ce qu'il faut retenir

Le LEP est le livret le plus rémunérateur — vérifiez votre éligibilité chaque année, le plafond de revenus évolue.

Livret A + LDDS = 34 950 € de réserve de précaution garantie et défiscalisée.

Le Livret Jeune et le CEL viennent en complément selon votre profil (âge, projet immobilier).

Pour simuler les intérêts générés par un montant et une durée donnés, utilisez le simulateur Livrets du site.